寧鄉市人民法院經審理認為，根據《中華人民共和國保險法》第二十一條規定，“投保人、被保險人或者受益人知道保險事故發生后，應當及時通知保險人。故意或者因重大過失未及時通知，致使保險事故的性質、原因、損失程度等難以確定的，保險人對無法確定的部分，不承擔賠償或者給付保險金的責任，但保險人通過其他途徑已經及時知道或者應當及時知道保險事故發生的除外。”故保險人免責的前提條件為，投保人等必須系故意或因重大過失未及時通知而導致保險事故的性質、原因、損失程度等難以確定。

本案審理中查明，案涉交通事故發生于凌晨，同時出現車輛毀損和人身損害的情況，李某雖未在事故發生后立即報警并通知保險公司，但根據交通事故證明可知李某駕駛車輛落水后周圍群眾已經報警，李某知曉后未再報警，結合落水時間及當時天氣，李某先前往醫院的做法也符合生活常理，不足以認定其故意或因重大過失未及時通知。同時，本案交通事故的性質、原因、損失程度等已經交警部門認定，某保險公司未有其他證據證明李某存在故意或重大過失未及時報警或報保險公司，也沒有提供李某系酒后駕車導致事故發生的證據，某保險公司不能依據懷疑或推理進行拒賠。

據此，法院依法作出判決，某保險公司賠付李某車輛損失、事故施救費及醫療費共計100868.8元。

案件判決后，某保險公司上訴至長沙市中級人民法院，長沙中院二審判決駁回上訴，維持原判。

《中華人民共和國保險法》第二十一條設置出險通知義務的主要立法目的之一是便于調查取證，及時確定事故性質、發生原因以及損失程度。保險事故發生后，投保人、被保險人或受益人應及時通知保險公司并保護事故現場，保障保險公司查勘、定損的權利。但也不排除遇特殊情況，在非主觀故意或重大過失的情況下沒有第一時間通知。如本案在天寒地凍的氣候條件下，落水的李某在周圍群眾已經報警后選擇前往醫院就醫是對自己身體的關照與關懷，不應因此而受到過分苛責。

但需要注意的是，在保險理賠的復雜流程中，及時報險、報警是確保消費者合法權益的關鍵環節，未及時采取這些行動，可能導致事故原因無法查清，進而引發保險公司拒賠的嚴重后果。一方面，自行承擔事故損失將帶來沉重的經濟負擔；另一方面，在涉及多方事故時，因缺乏權威責任認定，極易陷入責任劃分的糾紛，耗費大量時間與精力，甚至可能面臨法律訴訟。

無論事故大小、時間早晚，只要發現保險事故發生，務必第一時間向保險公司報險和向公安機關報案。如因特殊情況無法立即通知，應在緊急情況解除后盡快補報。

在事故發生后，應盡量保護好現場，避免人為破壞或清理，以便保險人和交警部門能夠準確判斷事故原因和損失程度。同時，積極配合保險公司和交警部門的調查工作，如實提供相關信息和資料。

在極端天氣或其他特殊情況下，如夜間、雨雪天氣等，更應提高警惕，嚴格按照法律規定和合同約定處理事故。